Solvabilité 2 : Clause de revoyure.
Focus sur le risque du taux d'intérêt
Dans le cadre de la clause de revoyure Solvabilité 2 (S2), dont l’entrée en vigueur est prévue pour le 1er janvier 2019, l’EIOPA a pris l’initiative de modifier la modélisation du risque de taux d’intérêt.
Cet article est le second publié par Optimind concernant la revoyure S2 en cours : ce sujet est très important pour la majorité des acteurs européens, car l'effet sur le coût en capital du risque de taux d’intérêt est susceptible d’impacter de manière non négligeable le besoin en fonds propres.
Après un bref rappel du contexte, cet article décrit les différentes approches proposées par l’EIOPA pour revoir le modèle de risque de taux, puis se focalise sur celle qui a été retenue en présentant son impact attendu, son implémentation ainsi que les commentaires des acteurs de la place.
